De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) is een belangrijke regeling om witwassen en de financiering van terrorisme tegen te gaan. Met deze wet wordt geprobeerd te voorkomen dat criminelen het geld witwassen dat ze met illegale activiteiten hebben verdiend.
Er zijn verschillende soorten transacties die als ongebruikelijk worden beschouwd. Dit omvat onder andere ongewone geldopnames, stortingen en betalingen met contant geld, geldwisseltransacties van ongewone bedragen, transacties die niet passen bij de normale bedrijfsvoering van een klant, en betalingen naar landen met een hoog risico of landen waar sancties tegen zijn ingesteld. In de toekomst zullen er meer transacties als 'ongebruikelijk' worden aangemerkt, wat zal leiden tot een toename van meldingen.
De nieuwe anti-witwasregels zullen ook van toepassing zijn op voetbalclubs. Deze clubs zullen verplicht zijn om bij te houden en door te geven wie hun sponsors zijn. Dit is van belang omdat recentelijk bekend is geworden dat Ajax en PSV geld hebben ontvangen zonder te weten van wie deze afkomstig waren.
Binnenkort zullen ook buitengewoon grote transacties moeten worden gemeld aan de overheid. Denk hierbij aan de aanschaf van auto's met een waarde van meer dan €250.000 en privéjachten en -vliegtuigen met een waarde van meer dan €7,5 miljoen.
Ontdek meer actuele inzichten en praktische updates van Cooster.
Een belastingplichtige en zijn echtgenote gaan in 1992 uit elkaar. Hij betaalt zijn ex in 2020 en 2021 elk jaar € 4.078 uit zijn ouderdomspensioen. Die betalingen zijn aftrekbaar, maar door de tariefmaatregel niet tegen het hoogste tarief. Wie
Lees artikelEen dga is indirect enig aandeelhouder van een bv die tot 2014 een tankstation en wasstraat exploiteert op zijn privéperceel. Daarna ligt die locatie stil door een conflict met de gemeente. Vanaf augustus 2015 verrijst bij zijn woning een
Lees artikelEen dga geeft over 2023 een loon van € 29.880 aan, met € 7.442 aan ingehouden loonheffing. Zijn bv draagt die loonheffing echter nooit af en de inspecteur verrekent daarom niets. De dga kan niet bewijzen dat de loonheffing wel is
Lees artikelDe Zelfstandigenwet, die naar verwachting in januari 2028 in werking treedt, heeft als doel om meer duidelijkheid te scheppen over de samenwerking tussen zelfstandigen en opdrachtgevers. De wet wil schijnzelfstandigheid tegengaan en zelfstandigen de
Lees artikelEen man is vennoot in een vof die akkerbouw bedrijft. De inspecteur vindt het bedrijf te klein en rekent het aandeel tot het vermogen in box 3. Hij telt veertien jaar resultaten op en komt uit op een negatief totaal. Het hof wijst dat af, want de
Lees artikelEen aantal radiologen zette in 2014 hun maatschap om in een vennootschap, waarin elke radioloog aandeelhouder, bestuurder en werknemer is. Het aandelenbezit volgt de omvang van het dienstverband, dat varieert van 0,55 tot 1 fte. Vooraf bevestigt de
Lees artikel
Wil je altijd op de hoogte blijven van het laatste nieuws omtrent financiën en accountancy?
Schrijf je dan in voor onze nieuwsbrief en mis niets.
Wilt u onze nieuwsbrief niet meer ontvangen? dan kunt u zich hier uitschrijven.
