De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) is een belangrijke regeling om witwassen en de financiering van terrorisme tegen te gaan. Met deze wet wordt geprobeerd te voorkomen dat criminelen het geld witwassen dat ze met illegale activiteiten hebben verdiend.
Er zijn verschillende soorten transacties die als ongebruikelijk worden beschouwd. Dit omvat onder andere ongewone geldopnames, stortingen en betalingen met contant geld, geldwisseltransacties van ongewone bedragen, transacties die niet passen bij de normale bedrijfsvoering van een klant, en betalingen naar landen met een hoog risico of landen waar sancties tegen zijn ingesteld. In de toekomst zullen er meer transacties als 'ongebruikelijk' worden aangemerkt, wat zal leiden tot een toename van meldingen.
De nieuwe anti-witwasregels zullen ook van toepassing zijn op voetbalclubs. Deze clubs zullen verplicht zijn om bij te houden en door te geven wie hun sponsors zijn. Dit is van belang omdat recentelijk bekend is geworden dat Ajax en PSV geld hebben ontvangen zonder te weten van wie deze afkomstig waren.
Binnenkort zullen ook buitengewoon grote transacties moeten worden gemeld aan de overheid. Denk hierbij aan de aanschaf van auto's met een waarde van meer dan €250.000 en privéjachten en -vliegtuigen met een waarde van meer dan €7,5 miljoen.
Ontdek meer actuele inzichten en praktische updates van Cooster.
Een man komt vanuit India aan op Schiphol en wordt gecontroleerd door de Douane. Bij de controle ontdekt de Douane dat hij 1.200 sigaretten bij zich heeft. Voor 200 sigaretten krijgt hij een vrijstelling, maar voor de overige 1.000 sigaretten legt de
Lees artikelVanaf 1 januari 2027 wijzigen de regels voor het samenvoegen van loon en socialezekerheidsuitkeringen bij de loonheffingen. Deze aanpassing heeft financiële gevolgen voor werknemers die een socialezekerheidsuitkering via hun werkgever
Lees artikelEen man en vrouw hebben in 2023 uitsluitend bank- en spaartegoeden van in totaal € 229.802. Op deze tegoeden ontvangen zij gedurende het jaar € 1.575 aan rente. De Belastingdienst stelt het belastbaar inkomen uit sparen en beleggen (box 3)
Lees artikelEen ondernemer claimt aftrek van voorbelasting. Een deel van zijn administratie is echter verloren gegaan door lekkage, waardoor hij de geclaimde voorbelasting niet kan onderbouwen. Het verlies van de administratie door lekkage komt volgens de
Lees artikelDe aanvraagtermijn voor huurtoeslag, zorgtoeslag en kindgebonden budget over 2025 is met vier maanden verlengd. De aanvraagtermijn voor deze toeslagen loopt nu tot en met 31 december 2026. Voorheen was het mogelijk deze toeslagen aan te vragen tot en
Lees artikelEen belastingplichtige betoogt dat de box 3-heffing ongeldig is, omdat de wet geen expliciet genietingsmoment bevat. Hij betoogt dat zonder wettelijke bepaling die vastlegt wanneer het inkomen wordt genoten, het niet kan worden belast. De rechtbank
Lees artikel
Wil je altijd op de hoogte blijven van het laatste nieuws omtrent financiën en accountancy?
Schrijf je dan in voor onze nieuwsbrief en mis niets.
Wilt u onze nieuwsbrief niet meer ontvangen? dan kunt u zich hier uitschrijven.
